Perustelut
Kaupunginvaltuusto päätti 11.11.2024 § 75 taloussuunnitelmasta vuosille 2025-2028 ja talousarviosta vuodelle 2025, jossa Opetuksen ja kasvatuksen palvelualueen vuoden 2025 toimintakate on -80,738 miljoonaa euroa ja vuosien 2025-2028 yhteenlaskettu toimintakate -331,543 miljoonaa euroa. Määrärahat ovat nettositovia eli sitovia toimintakatteen osalta. Kotikuntakorvausten vuoden 2025 toimintakate on -4,954 miljoonaa euroa ja vuosien 2025-2028 yhteenlaskettu toimintakate -19,817 miljoonaa euroa. Määrärahat ovat nettositovia eli sitovia toimintakatteen osalta. Valtuusto on hyväksynyt sitovan määrärahan, joka on jaettu kahtia. Kotikuntakorvaukset on erotettu omaksi sitovuustasokseen. Valtuuston hyväksymä palvelualueen talousarvio ja valtuuston hyväksymät eurot ja sitovat toiminnalliset tavoitteet on esitetty pykälän oheismateriaalina.
Joulukuussa 2024 kaupunginvaltuusto päätti 9.12.2024 § 88 talousarviomuutoksesta, jossa opetuksen ja kasvatuksen palvelualueelle kohdennettiin -404 tuhannen euron lisämääräraha vuodelle 2025 ja vuosille 2026-2028 -340 tuhannen euron lisäys määrärahoihin kattamaan varhaiskasvatusmaksulain muutoksesta aiheutuvia kuluja, yksityisen varhaiskasvatuksen palvelusetelin indeksikorotuksen kustannuslisäystä sekä yhden valmistavan opetuksen lisäryhmän perustamisen kustannuksia. Talousarviomuutoksen jälkeen opetuksen ja kasvatuksen palvelualueen toimintakate vuodelle 2025 on 81,142 miljoonaa euroa ja vuosien 2025-2028 yhteenlaskettu toimintakate on 332,967 miljoonaa euroa.
Käyttösuunnitelmien investointitaulukot ovat valtuuston 11.11.2024 § 75 päätöksen mukaiset. Käyttösuunnitelmassa kalusto sekä talonrakennusinvestoinnit on esitetty kohteittain.
Talousarvion mukaisesti lautakunnat päättävät talousarviota operatiivisemman tason käyttösuunnitelmista vuodelle 2025 viimeistään tammikuun kokouksessa. Käyttösuunnitelmassa lautakunta asettaa avainalueille muut kuin kuntalain tarkoittamat sitovat toiminnalliset tavoitteet sekä jakaa valtuuston antamat taloudelliset resurssit avainalueille.
Käyttösuunnitelmassa esitetään tarkemmin talous- ja henkilöstötietoja. Lautakunta hyväksyy käyttösuunnitelmasta päättäessään edelleen avainalueittain sitovat toiminnalliset tavoitteet ja toimintakatetasoiset taloustavoitteet. Tarkemmat yksikkökohtaiset tiedot tarjoavat lisäinformaatiota.
Käyttösuunnitelmiin sisältyviä eriä on käsitelty alustavasti lautakunnan antaessa lausuntoaan kaupunginhallitukselle talousarviosta 17.9.2024 § 43.
Opetuksen ja kasvatuksen palvelualueen käyttösuunnitelmaan sisältyy aikaisempien vuosien tilinpäätösylityksistä aiheutuneita säästövelvoitteita 986 750 euroa. Lisäksi palvelualueen suunnitelmavuosien raamiin sisältyy edelleen säästöjä seuraavasti:
- 558 750 euroa vuodelle 2026
- 1 275 300 vuodelle 2027
- 640 255 vuodelle 2028
Vuosien 2026 ja 2027 säästövelvoitteet sisältävät lautakunnan 12.11.2024 §50 mukaisen päätöksen vuoden 2024 ennustetun ylityksen kattamisesta vuosina 2026-2027, jossa 900 000e ennustetusta ylityksestä säästövelvoitetta kohdennettiin 265 000e vuodelle 2026 ja 635 000e vuodelle 2027.
Palvelualueen talousarviomäärärahoista on laadittu avainaluekohtaiset käyttösuunnitelmat, jotka on esitelty liitteessä.
Päätösehdotus
Esittelijä
-
Merja Narvo-Akkola, palvelualuejohtaja, merja.narvo-akkola@jarvenpaa.fi
Opetus- ja kasvatuslautakunta päättää hyväksyä opetuksen ja kasvatuksen sekä kotikuntakorvausten käyttösuunnitelmat vuodelle 2025 liitteen mukaisesti.